اتصل بنا:+966 11 834 3468EN
تسجيل الدخولابدأ مجاناً
تنويه: أداة إرشادية تعليمية فقط، وليست بديلاً عن الجهة الرسمية أو الاستشارة المختصة. التفاصيل والمصادر في قسم «المنهجية والمصادر» أدناه.
وفق غرامات الهيئة المعلنة

حاسبة غرامات هيئة الزكاة والضريبة مجانية من حسيم

أداة مجانية من حسيم لتقدير غرامات ضريبة القيمة المضافة — التسجيل والسداد والتقديم المتأخر والفوترة الإلكترونية، مع توضيح ما هو ثابت وما تحدده الهيئة بالتقدير.

قدّر الغرامة في ثوانٍ

اختر نوع المخالفة وأدخل القيم، وتظهر النتيجة مباشرة.

الضريبة غير المسددة10,000
عدد الأشهر (تُقرَّب للأعلى)3
الغرامة (5% شهرياً)1,500
تُحتسب 5% عن كل شهر أو جزء منه، ويُقرَّب الشهر الجزئي شهراً كاملاً.

تقدير إرشادي فقط. المبالغ ضمن نطاقات يحددها تقدير الهيئة ليست نهائية؛ هيئة الزكاة والضريبة والجمارك هي المرجع. قد تُسجَّل أحداث استخدام مجهولة لأغراض التحليل.

  • مبنية على غرامات الهيئة المعلنة
  • مجانية بالكامل
  • بدون تسجيل
  • نتيجة فورية
الشفافية

المنهجية والمصادر

تُبنى الحسابات على غرامات ضريبة القيمة المضافة والفوترة الإلكترونية المعلنة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. الغرامات الثابتة أو المحسوبة تُعرض رقماً، أما ما تحدده الهيئة بتقديرها فيُعرض كنطاق أو حد أقصى أو نقطة بداية معلنة.

المعدلات والمبالغ المستخدمة

المخالفةالمعدل / المبلغالنوع
التسجيل المتأخر في الضريبة10,000 (مبلغ ثابت)ثابتة
السداد المتأخر للضريبة5% عن كل شهر أو جزء منهمحسوبة
تقديم الإقرار المتأخر5%–25% من الضريبةنطاق تقديري
إقرار غير صحيح (نقص الضريبة)50% من فرق الضريبةنسبة
التهرب الضريبيمن قيمة الضريبة إلى 3 أضعاف قيمة السلع/الخدماتتقديري
عدم حفظ الفواتير والسجلاتحتى 50,000حد أقصى
مخالفات الفوترة الإلكترونيةتنبيه ثم غرامات متدرّجة — بدايات معلنة: عدم الإصدار من 5,000 ، حذف/تعديل فاتورة من 10,000 ، نقص رمز QR = تنبيهمتدرّجة تقديرية

النطاقات التقديرية (5%–25%، حدود التهرب، سلّم الفوترة الإلكترونية) تحددها الهيئة بحسب الحالة وجسامة المخالفة؛ تعرض الحاسبة نقاط البداية والنطاقات المعلنة فقط ولا تُثبِّت رقماً داخلها.

مصادر رسميةغرامات ضريبة القيمة المضافة — هيئة الزكاة والضريبة والجماركمبادرة إلغاء الغرامات — الهيئة
المصدر الرسمي
هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)
أساس النفاذ / آخر مراجعة
صفحات الغرامات المعلنة — روجعت 15 يوليو 2026
طريقة التقريب
الشهر الجزئي يُقرَّب شهراً كاملاً
مبادرة إلغاء الغرامات
ممددة حتى 31 ديسمبر 2026 (بشروط)
طبيعة النتيجة
تقديرية إرشادية — ليست تقييماً رسمياً
الإصدار
v1.4
الشهر الجزئي في السداد المتأخر يُقرَّب شهراً كاملاً. تكرار المخالفة نفسها خلال 3 سنوات من قرار نهائي قد يرفع العقوبة حتى الضعف كحد أقصى محتمل فقط. مبادرة «إلغاء الغرامات والإعفاء من العقوبات» ممددة حتى 31 ديسمبر 2026 بشروط (التسجيل وتقديم جميع الإقرارات وسداد أصل الضريبة)، ولا تشمل غرامات التهرب، وقد تتغيّر مدّتها؛ تحقّق من الحالة والأهلية من الهيئة. النتائج تقديرية إرشادية وليست تقييماً رسمياً للغرامة، وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك هي المرجع الوحيد.
الطريقة والمعادلة

كيف تُحسب غرامات الضريبة

بعض الغرامات ثابتة يمكن حسابها بدقة، وبعضها نطاق أو نسبة تحددها الهيئة بتقديرها ولا يمكن تحديدها مسبقاً برقم واحد. توضّح الحاسبة الفرق بجلاء: الغرامات الثابتة تُعرض رقماً، والمقدَّرة تُعرض نطاقاً أو حداً أعلى مع تنبيه.

السداد المتأخر (محسوبة)

الغرامة = الضريبة غير المسددة × 5% × عدد الأشهر

تُحتسب 5% عن كل شهر أو جزء منه، فيُقرَّب الشهر الجزئي شهراً كاملاً. مثال: 10,000 لمدة 3 أشهر → 1,500

ثابتة مقابل مقدَّرة

التسجيل المتأخر غرامة ثابتة 10,000 ريال. أما تقديم الإقرار المتأخر فنطاق 5%–25% من الضريبة، والتهرب من قيمة الضريبة إلى ثلاثة أضعاف — وهذه تحددها الهيئة.

النطاقات لا تُعرض كرقم واحد لأنها خاضعة لتقدير الهيئة.

دليل مختصر

غرامات ضريبة القيمة المضافة

تفرض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك غرامات على مخالفات ضريبة القيمة المضافة والفوترة الإلكترونية. بعضها مبلغ ثابت، وبعضها نسبة أو نطاق تحدده الهيئة بحسب الحالة وجسامة المخالفة.

أبرز غرامات ضريبة القيمة المضافة

المخالفةالمبلغ / النسبةالنوع
عدم التسجيل في الوقت المحدد10,000 ريالثابتة
عدم تقديم الإقرار في الوقت المحدد5%–25% من الضريبةنطاق تقديري
التأخر في سداد الضريبة5% عن كل شهر أو جزء منهمحسوبة
تقديم إقرار غير صحيح (نقص الضريبة)50% من فرق الضريبةنسبة
التهرب الضريبيمن قيمة الضريبة إلى 3 أضعاف قيمة السلع/الخدماتتقديرية
عدم حفظ الفواتير والسجلاتحتى 50,000 ريالحد أقصى
إصدار فاتورة ضريبية من غير مسجّلحتى 100,000 ريالحد أقصى

غرامات الفوترة الإلكترونية (فاتورة)

لمخالفات الضبط الميداني للفوترة الإلكترونية، تتبع الهيئة أسلوب التنبيه أولاً ثم الغرامات المتصاعدة. أمثلة منشورة: عدم إصدار الفواتير الإلكترونية يبدأ من 5,000 ريال، وحذف أو تعديل فاتورة بعد إصدارها يبدأ من 10,000 ريال، بينما غياب رمز الاستجابة السريعة أو الرقم الضريبي للمشتري يبدأ بتنبيه. سلّم التصعيد التفصيلي بتقدير الهيئة.

مبادرة إلغاء الغرامات

تطرح الهيئة من حين لآخر مبادرة «إلغاء الغرامات والإعفاء من العقوبات» لمدة محددة، تشمل عادةً غرامات التسجيل المتأخر والسداد والتقديم وتصحيح الإقرارات بشروط (التسجيل وتقديم جميع الإقرارات وسداد أصل الضريبة)، ولا تشمل غرامات التهرب. مدد هذه المبادرات وشروطها تتغيّر، وقد تكون منتهية عند اطّلاعك؛ تحقّق من الحالة الحالية والأهلية مباشرةً من الهيئة عبر مصدرها الرسمي .

أمثلة

أمثلة على تقدير الغرامة

المحسوبة تُعرض رقماً، والمقدَّرة تُعرض نطاقاً.

سداد متأخر

ضريبة 20,000 متأخرة 4 أشهر.

5% × 4 أشهر20%
الغرامة4,000

تسجيل متأخر

غرامة ثابتة لا تعتمد على مبلغ.

النوعثابتة
الغرامة10,000

إقرار متأخر

ضريبة 30,000 — نطاق 5%–25%.

الحد الأدنى1,500
الحد الأعلى7,500

تجنّب الغرامات من الأساس

حسيم يصدر فواتيرك المتوافقة مع متطلبات المرحلة الثانية ويجهّز تقرير الإقرار الضريبي في وقته، فتتفادى غرامات التأخير. برنامج محاسبة وفوترة إلكترونية يحسمها لك.

ابدأ حسيم مجاناًتواصل عبر واتساب

14 يوم مجاناً · بدون بطاقة

مواضيع ذات صلة

أكمل من هنا

الامتثال لهيئة الزكاة والضريبةالفوترة الإلكترونية المرحلة الأولى والثانيةتقرير الإقرار الضريبيقدّم في الوقت المحددالفوترة الإلكترونيةمتوافقة مع المرحلة الثانيةحاسبة ضريبة القيمة المضافةأضف الضريبة أو أزلهاقاموس المصطلحاتتعريفات ضريبيةأفضل برنامج محاسبةأدلة ومقارنات
الأسئلة الشائعة

أسئلة شائعة عن غرامات الهيئة

غرامة التأخر في السداد 5% من قيمة الضريبة غير المسددة عن كل شهر أو جزء من الشهر يتأخر فيه السداد. فمثلاً ضريبة 10,000 ريال متأخرة 3 أشهر غرامتها 1,500 ريال. الشهر الجزئي يُحتسب شهراً كاملاً.

غرامة عدم التقدّم بطلب التسجيل في ضريبة القيمة المضافة خلال المدة المحددة هي 10,000 ريال، وهي غرامة ثابتة لا تعتمد على مبلغ الضريبة.

غرامة عدم تقديم الإقرار في الوقت المحدد تتراوح بين 5% و25% من قيمة الضريبة التي كان يجب الإقرار عنها. النسبة داخل هذا النطاق تحددها الهيئة، لذا تُعرض في الحاسبة كحد أدنى وأعلى.

تقديم إقرار غير صحيح أو تعديله بما يؤدي إلى نقص الضريبة المستحقة تبلغ غرامته 50% من قيمة الفرق بين الضريبة المستحقة والمحتسبة. أساس الفرق تقدّره الهيئة عند الفحص.

في حالات التهرب الضريبي تتراوح الغرامة بين قيمة الضريبة المستحقة وثلاثة أضعاف قيمة السلع أو الخدمات محل التهرب، وتحددها الهيئة بحسب جسامة المخالفة. لا تُعرض كرقم واحد لأنها خاضعة للتقدير.

تتبع الهيئة أسلوب التنبيه أولاً ثم غرامات متدرّجة في مخالفات الفوترة الإلكترونية. من المعلن أن عدم إصدار الفواتير الإلكترونية يبدأ من 5,000 ريال، وحذف أو تعديل فاتورة بعد إصدارها يبدأ من 10,000 ريال، وعدم تضمين رمز الاستجابة السريعة يبدأ بالتنبيه.

قد ترفع الهيئة العقوبة حتى الضعف كحد أقصى محتمل إذا تكررت المخالفة نفسها خلال ثلاث سنوات من صدور قرار نهائي بالمخالفة السابقة، وليست مضاعفة تلقائية مؤكدة؛ تحدد الهيئة العقوبة بحسب الحالة. خيار التكرار يعرض الحد الأقصى المحتمل فقط.

تطرح الهيئة أحياناً مبادرة «إلغاء الغرامات والإعفاء من العقوبات» لمدة محددة تشمل غرامات التسجيل والسداد والتقديم المتأخر وتصحيح الإقرارات بشروط، ولا تشمل غرامات التهرب. هذه المبادرات مؤقتة وقد تكون منتهية عند اطّلاعك، لذلك تحقّق من الحالة الحالية والأهلية من الهيئة مباشرةً.

الغرامة الثابتة مبلغ محدد نظاماً كالتسجيل المتأخر (10,000 ريال)، أو نسبة واضحة كالسداد المتأخر (5% شهرياً). أما المقدَّرة فنطاق كـ5%–25% أو من قيمة الضريبة إلى 3 أضعاف، وتحدد الهيئة موضع الغرامة داخل النطاق بتقديرها.

لا، هي أداة إرشادية تعليمية تعطي تقديراً بناءً على الغرامات المعلنة. المبالغ ضمن النطاقات التقديرية ليست نهائية، وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك هي المرجع الرسمي للغرامات؛ راجع بوابتها أو مركز الاتصال 19993.

بطّل القلق من الغرامات

مع حسيم تصدر فواتير متوافقة وتقدّم إقرارك في وقته وتحفظ سجلاتك، فتبتعد عن غرامات التأخير. جاهز تنجزها؟

ابدأ حسيم مجاناًتواصل عبر واتساب

14 يوم مجاناً · بدون بطاقة

الغرامات مبنية على جدول العقوبات المنشور لدى الهيئة وقد تتغير. النطاقات (5%–25%، حتى 50,000 ريال، حتى ثلاثة أضعاف القيمة) تحددها الهيئة بتقديرها ولا تمثل رقماً نهائياً. هذه الصفحة لأغراض تعليمية عامة ولا تُغني عن التقدير الرسمي.

مراسلة حسيم عبر واتساب