ما هي التقارير الأساسية؟
نُشر في
الخمسة وأسئلتها
| التقرير | يجيب عن | صفحته في القاموس |
|---|---|---|
| قائمة الدخل | هل نربح؟ ومن أين؟ | بمثال الواحة الكامل |
| الميزانية العمومية | ماذا نملك وماذا علينا؟ | بست نسب محسوبة |
| قائمة التدفق النقدي | أين ذهب النقد رغم الربح؟ | بحالة −9,000 |
| أعمار الذمم المدينة | من يتأخر علينا وكم؟ | جدول الأعمار في صفحة الذمم |
| ميزان المراجعة | هل الدفاتر سليمة قبل كل ما سبق؟ | بالأخطاء الأربعة التي لا يكشفها |
القائمة تُبنى تصاعدياً: الميزان يتحقق من الأساس، والقوائم تُقرأ فوقه، والأعمار تشغيلياً يومية.
روتين نصف ساعة شهرياً
1. ميزان المراجعة (5 د): أرصدة بإشارات غريبة؟ قفزات عن الشهر الماضي؟2. قائمة الدخل مقارنةً (10 د): الهوامش لا الأرقام - 41.7% صارت كم؟3. الميزانية (5 د): المخزون والذمم وجاري المالك - الثلاثة التي تتضخم بصمت4. التدفق النقدي (5 د): التشغيلي موجب؟5. الأعمار (5 د): من عبر 30 يوماً وماذا سنفعل غداً حياله؟
القاعدة: تقرير يُقرأ متأخراً ستة أشهر ليس تقريراً بل أرشيفاً - القيمة كلها في الانتظام والمقارنة.
الأسئلة الشائعة
بأي تقرير أبدأ إن كنت سأقرأ واحداً فقط؟
قائمة الدخل الشهرية مقارنةً بسابقتها - ثم ستجرّك أسئلتها إلى الباقي تلقائياً.
تقارير النظام الجاهزة أم أبنيها بنفسي؟
الخمسة أعلاه قياسية في أي نظام سليم بضغطة - البناء اليدوي يُستبقى للتحليلات الخاصة (مراكز التكلفة، خطوط المنتجات).